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高峰對話 | 劉勤教授:從RPA到IPA,開創智能財務新模式

高峰對話 | 劉勤教授:從RPA到IPA,開創智能財務新模式

旗旗

2025-05-10

當(dang)前以RPA和(he)IPA為代表的流程自(zi)動化技術(shu)越來越受到財務(wu)工作者的青睞(lai),并被(bei)認為是加速財務(wu)智能化發展的重要利器之一,經過(guo)十幾(ji)年的快速(su)發展(zhan),流程自動(dong)化正在從(cong)RPA‍‍‍‍‍‍‍演變到(dao)IPA,并朝(chao)著(zhu)超級自動(dong)化的方向發展(zhan)。
 
上海國(guo)家會計(ji)學院智能財務研究院院長(chang)劉勤教授在該(gai)領域有(you)著深入的研究,并且在近期發表了《智能財務之流(liu)程自動化變革:從(cong)RPA到IPA》的研究課題,深入分析了RPA、IPA、超級(ji)自動化(hua)的技(ji)術演進(jin)路線,探索流程自動化(hua)發展中的瓶頸問題和未來的發展方向
 
圍繞智能(neng)(neng)流(liu)程自(zi)動化以及智能(neng)(neng)財務(wu)發展趨勢(shi),在藝賽旗春季產品發布(bu)會上,智能(neng)(neng)財務(wu)研(yan)究院聯(lian)席院長、藝賽旗創始人(ren)兼(jian) CEO 唐琦(qi)松與劉勤教授進(jin)行了深度對話(hua)。
 
1

唐:劉教授您好,許多人對于智能財務研究院的成立及發展歷程尚不了解,首先想請您(nin)為我們介紹一下。

 

劉(liu):2017年(nian)(nian)左(zuo)右,四大事務(wu)所將(jiang)RPA引入了財(cai)會(hui)領域,由(you)此掀起財(cai)務(wu)領域RPA應(ying)用的熱(re)潮,這可以看作(zuo)智能財(cai)務(wu)發展的起點。2018年(nian)(nian),我們與中石(shi)油、金蝶和元年科技(ji)共同設立(li)了(le)一個研究中(zhong)心,后升級為智(zhi)能財(cai)務(wu)研究院。研究(jiu)院的成(cheng)立(li)引起了社會的廣泛關注,包括藝賽旗在內(nei)的許多機構紛紛加入

 

隨后(hou),圍繞智(zhi)(zhi)能(neng)(neng)財務(wu)領(ling)域我們開展(zhan)了(le)大(da)量研究,舉辦了(le)多(duo)屆智(zhi)(zhi)能(neng)(neng)財務(wu)高峰論壇,并組織了(le)多(duo)次“影響中(zhong)國(guo)會計從業人(ren)員的十大(da)信息(xi)技術(shu)”以及“最佳智(zhi)(zhi)能(neng)(neng)財務(wu)實踐”評選活動。

 

形(xing)成了非(fei)(fei)常(chang)優秀的團(tuan)隊,也取(qu)得了非(fei)(fei)常(chang)卓越的成果。目前,研(yan)究院的合作(zuo)伙伴已經擴大到(dao)了近20家(jia),研(yan)究人(ren)(ren)員也從最初的幾(ji)十人(ren)(ren)增(zeng)長到(dao)了500多人(ren)(ren)。每年以4-5本的速度出版相關(guan)研(yan)究專著,并發布了該領域的藍(lan)皮書和白皮書。

 

這期間,藝賽旗作為智能財務研究院重要成員之一,在課題研究和(he)人才(cai)培養方(fang)面做(zuo)了很多工作,為智能財務研究的(de)高(gao)質量發展注入(ru)源頭活水。

 

 
 
2

 

唐(tang):我(wo)記得2019年藝賽旗(qi)剛加入(ru)時,您借助一(yi)棵智(zhi)能財(cai)務(wu)發(fa)展樹(shu)向我(wo)們(men)描繪了智(zhi)能財(cai)務(wu)未(wei)來的研(yan)究藍圖。那時,樹(shu)上(shang)(shang)只有幾棵主干,沒有果實,但今年樹(shu)上(shang)(shang)已碩果累累。這(zhe)里想請您為我(wo)們(men)分享(xiang)一(yi)下智(zhi)能財(cai)務(wu)研(yan)究的發(fa)展趨勢。

 

此外我(wo)了解到(dao),劉院長您最近有(you)一(yi)篇從RPA到(dao)IPA的(de)研究課(ke)題,RPA首次入選(xuan)智能(neng)財(cai)務(wu)(wu)十大信息技(ji)術評選(xuan)是(shi)在2019年(nian),從2019到(dao)2023年(nian)連續(xu)5年(nian)入選(xuan)智能(neng)財(cai)務(wu)(wu)十大信息技(ji)術評選(xuan),也代表(biao)RPA在財(cai)務(wu)(wu)領域(yu)給財(cai)務(wu)(wu)人(ren)員帶(dai)來更多的(de)價值。

 

在當今人(ren)工智能(neng)迅速發(fa)展的(de)階段,大模(mo)型AI Agent 和智能財務(wu)有哪些(xie)方面的結合(he)?也請劉院長給我(wo)們分享一下(xia)。

 

 

劉:早期,我們設(she)想智能財務在(zai)八(ba)個方面展開研究。樹(shu)的(de)根部(bu)主要(yao)包括兩(liang)部(bu)分(fen):基(ji)礎研究和(he)技(ji)術(shu)發展。基(ji)礎研究主要(yao)涵蓋人機協(xie)同的(de)概念(nian)、倫理問題(ti)等(deng),而技(ji)術(shu)發展則主要(yao)追蹤(zong)觀察如(ru)AI、RPA等(deng)智能技(ji)術(shu)在(zai)零售、金融等(deng)非(fei)會(hui)計領域的(de)應用(yong)。

 

樹干(gan)部分則代表(biao)產品(pin)研(yan)發、應用(yong)實踐、產業(ye)生態、人才培養和標準建(jian)設等方面(mian)。隨著時間推移,這棵樹逐(zhu)漸壯大,每片(pian)葉子代表(biao)著一個(ge)研(yan)究課題,而每個(ge)果(guo)實則象征(zheng)著我們發布(bu)的藍皮書或白皮書。

2019智能財務發展樹



2023智能財務發展樹


在RPA的(de)(de)初期階(jie)段,它被(bei)定義為一種自動化(hua)產品。隨著技術的(de)(de)進(jin)步,AI的(de)(de)融(rong)入使(shi)其進(jin)化(hua)為智能流程自動化(hua)(IPA)。這也是(shi)我們與(yu)藝賽旗、上海國(guo)家會計學院和南京(jing)大學共(gong)同(tong)研(yan)究的(de)重(zhong)點:即如(ru)何使(shi)專門執行工作的(de)機器人具有人類的(de)思考能力。

IPA在財務領域的應用是在RPA應用的基礎上進一步融合了人工智能和機器學習等先進技術的應用,從RPA到IPA,再到超級自動化,隨著智能技術和大模型的引入,其智能化程度正在持續提升。

 

隨著技術的發展,其在應用層面也越來越智能,例如,通過(guo)流程(cheng)挖(wa)掘和流程(cheng)分析(xi),能夠(gou)更(geng)精準地(di)判斷哪些流程(cheng)適合采(cai)用(yong)RPA,哪些不適合,這也是藝賽旗比較擅(shan)長的(de)。當前國資委正制定數字化轉型的相關文件,其中一個重要關鍵詞就是智能化,就是怎樣在數字化轉型的過程中不斷向智能化發展。
 

 
 
3

唐:藝賽旗自2019年加(jia)入智(zhi)能(neng)財(cai)(cai)務研究院以來,承擔了(le)(le)(le)很多(duo)人才培養的(de)(de)職責(ze),成為上海國(guo)家(jia)會計學院智(zhi)能(neng)財(cai)(cai)務研究院的(de)(de)現場教學基地。在過去的(de)(de)五年里,我們接待了(le)(le)(le)約500家(jia)企(qi)業逾2000人進行現場教學,了(le)(le)(le)解到越來越多(duo)的(de)(de)企(qi)業開始了(le)(le)(le)解并(bing)應用智(zhi)能(neng)財(cai)(cai)務,很多(duo)企(qi)業建立了(le)(le)(le)財(cai)(cai)務共(gong)(gong)享(xiang)中(zhong)心以及在財(cai)(cai)務共(gong)(gong)享(xiang)中(zhong)使用智(zhi)能(neng)化技(ji)術。調研顯示,這種滲透率已經從5%增長到了(le)(le)(le)10%。

劉(liu)院長,請您為我們分享一下未來從RPA 到(dao) IPA 再到(dao)超(chao)級自動化在智能財務領域的發(fa)展(zhan),以及您作為該領域的專家在這方面的看法?

劉:從RPA 到 IPA 再到超(chao)級自(zi)動化(hua)的(de)(de)演進,我們發現,每一項技術(shu)的(de)(de)發展速度都非常快,特別是大模型技術(shu)。當前,中國(guo)很多行業的(de)(de)數字化(hua)智(zhi)能化(hua)轉型進程較快,但很多群體并(bing)沒有(you)完全跟上(shang)這一節奏。

因為高速跟進需要在知識、資金、人才等方面有所儲備,否則就無法快速轉型。這也是轉型過程中確實存在的一些痛點和難點。我們認為,轉型是必然的,但過程也很痛苦。無(wu)論是(shi)研(yan)究人員,還是(shi)軟件廠商或(huo)系(xi)統(tong)解決方案(an)提供方,都(dou)應該思考(kao)如(ru)何讓企業以較小(xiao)的(de)代價跟上時(shi)代發(fa)展的(de)進程。

 

這也是我們的(de)責任,如(ru)果能夠提供一些好的(de)產品(pin),比如(ru)現在的(de)低(di)代碼(ma)甚至(zhi)無代碼(ma)技術(shu),讓大家(jia)可(ke)以很容易(yi)地將產品(pin)應用在實際(ji)的(de)工作或(huo)生活場景中。

 

此(ci)外,也非(fei)常感(gan)謝藝賽(sai)旗(qi)。因為(wei)我們(men)每年都有各(ge)類領軍班,以及一些大型(xing)高端會計班,到藝賽(sai)旗(qi)培訓學習(xi),他們(men)都表(biao)示(shi)出(chu)了極高的關注(zhu)度。

 

 
 
4

唐:我們將持續迭代升級課件,支持智能財務的發展。正如您剛才所提到的,通過低代碼無代碼的方式,藝賽旗致力于打造易學易用的產品,為業務人員提供更智能的服務,我們期望業務人員能自主制作流程,并通過AI技術的融合,可以更便捷、更有效地進行工作。

 

同時,通過大模型技術的加持使我們產品的問答功能更加智能,未來也期待我們的產品能帶給大家更大的驚喜。

 

劉:這么多年來(lai),我們親眼見證藝賽旗(qi)(qi)的(de)發展(zhan)壯大,以及在產品方面的(de)與時俱(ju)進,對智能(neng)(neng)自動化行業也做出(chu)了很大的(de)貢獻,我們也期望未來(lai)跟藝賽旗(qi)(qi)在課題(ti)研究以及人才(cai)培養等(deng)方面有更密切的(de)合(he)作,共同(tong)推動智能(neng)(neng)財(cai)務的(de)發展(zhan)。

 

藝賽旗與上海國家會計學院(簡稱:上國會)一直保持著密切良好的合作關系,上國會作為財政部直屬的國家級高級財會人才培養機構,二十年來致力于打造全國高端會計人才培養,被譽為會計人員的“精神家園”。2019年,藝賽旗與上國會開始戰略合作,并于2021年(nian)正式成為上國會現場(chang)教學基地,5年(nian)來累計接待上國會各地財務(wu)高(gao)端人(ren)才班學員逾2000人(ren)次,50多個班級,為學員營造良好教學環境,共推智能財務建設。

 

2023年(nian)世界人工(gong)智能大會“智能財(cai)務論(lun)壇”上,藝賽旗正式(shi)加入由上國會發起的(de)“智能財(cai)務開放生態(tai)聯盟”。與(yu)各界代表共(gong)同探討數字(zi)化時代智能(neng)財務領域的(de)前沿觀點與(yu)實踐成果,共(gong)建行業新(xin)生態。

 

在(zai)全國范(fan)圍(wei)內藝賽旗(qi)服務客(ke)戶超1000家(jia),在(zai)國內金(jin)融、能源、電力、制造(zao)業等眾多領域的(de)(de)(de)大中型企(qi)業財務部門擁有(you)最佳實(shi)踐(jian)(jian),通過先進的(de)(de)(de)智能財務創新應(ying)用及豐富的(de)(de)(de)實(shi)踐(jian)(jian)經驗為企(qi)業財務賦能。